Fraude fiscal con Ordinals de Bitcoin: Italia incauta Ledger, €1,1M en ganancias no declaradas

Las autoridades italianas (Guardia di Finanza), utilizando análisis de Chainalysis, descubrieron un fraude fiscal con Bitcoin Ordinals de varios años relacionado con la inscripción y el comercio de BRC-20. Los investigadores alegan que el sospechoso generó más de 1 millón de euros (unos 1,1 millones de dólares) en ganancias de capital no declaradas al inscribir y vender Bitcoin Ordinals, y que además presuntamente abusó de ayudas públicas. La investigación reconstruyó todo el “ciclo de monetización de inscripciones” tras incautar una billetera hardware Ledger durante un registro domiciliario. Aunque la billetera creaba nuevas direcciones por transacción (una táctica común de privacidad), la agrupación por propiedad ayudó a vincular la actividad con una sola persona. El supuesto flujo de trabajo: enrutar satoshis a un servicio de inscripciones, crear Ordinals escribiendo datos en el campo witness, acuñar y comerciar tokens BRC-20 (sin contratos inteligentes), y luego venderlos en mercados de Ordinals con un sobreprecio. Los ingresos de las ventas supuestamente se reciclaban de nuevo en el mismo grupo de direcciones de la billetera para financiar más inscripciones, lo que permitía la evasión fiscal continuada y reclamaciones repetidas de subsidios. Para los operadores, este caso de fraude fiscal con Bitcoin Ordinals indica que los reguladores pueden mapear cada vez más la actividad on-chain con identidades del mundo real mediante enlaces KYC y herramientas como Chainalysis Reactor. Los mercados de Ordinals se describieron además como relativamente tranquilos, mientras que la liquidez de BTC sigue siendo sólida durante el fin de semana, por lo que el impacto inmediato sobre BTC podría seguir siendo limitado, aunque el riesgo de cumplimiento para la actividad de Ordinals/BRC-20 podría aumentar.