ビットコイン・オーディナルズの税金詐欺：イタリアがLedgerを押収、申告漏れの利益€110万

イタリア当局（Guardia di Finanza）はChainalysisの解析を用いて、inscription（書き込み）とBRC-20取引に関連する数年にわたるビットコイン・オーディナルズ（Ordinals）の脱税事件を暴いた。捜査当局は、容疑者がBitcoin Ordinalsをinscribeして販売することで100万ユーロ超（約110万ドル）の申告漏れキャピタルゲインを得たと主張しており、公共補助金の不正利用も疑われている。 捜査では、家宅捜索で押収したLedgerハードウェアウォレットを手がかりに、全文字の「inscriptionのマネタイズサイクル」を再構築した。ウォレットはトランザクションごとに新しいアドレスを生成していた（一般的なプライバシー手法）ものの、所有権クラスタリングにより活動が一人の個人に結び付けられたとされる。疑われるワークフローは次の通り：satoshisをinscriptionサービスに送る、witnessフィールドにデータを書き込んでOrdinalsを作成する、BRC-20トークンをミントして取引する（スマートコントラクトは使用しない）、そしてOrdinalsマーケットプレイスで上乗せ価格で販売する。販売代金は同じウォレットプールに再投入され、さらなるinscriptionの資金に充てられたと報告されている—これにより継続的な脱税と補助金の重複請求が可能になっていた。 トレーダーにとって、このBitcoin Ordinalsの脱税事件は、規制当局がKYCリンクやChainalysis Reactorのようなツールを通じてオンチェーン活動を実世界の身元に結び付ける能力をますます高めていることを示す。Ordinals市場は比較的落ち着いているとされ、BTCの流動性は週末にかけて堅調であるため、短期的なBTCへの波及は限定的にとどまる可能性があるが、Ordinals/BRC-20活動に対するコンプライアンスリスクは高まる可能性がある。