Un préparateur fiscal américain inculpé dans une affaire de fraude fiscale liée aux cryptomonnaies
Une préparatrice de déclarations fiscales du Connecticut a été inculpée pour avoir prétendument déclaré de fausses pertes liées aux cryptomonnaies pour des clients qui n’avaient jamais détenu ces actifs. Selon l’IRS, l’entreprise de Yuridia Trujillo, Yuri’s LLC, a déposé au moins 4 335 déclarations fiscales entre 2017 et 2024. Les déclarations présumées frauduleuses portaient notamment sur des cotisations de retraite, la garde de personnes à charge, des entreprises et des biens locatifs, ainsi que sur des pertes en cryptomonnaies. Les procureurs lui reprochent également d’avoir utilisé le formulaire 8888 pour détourner certains remboursements d’impôt de ses clients vers des comptes bancaires lui appartenant ainsi qu’à un associé. Le 7 octobre, un grand jury fédéral a retenu 19 chefs d’accusation liés à de fausses déclarations d’impôt sur le revenu. Trujillo a été arrêtée deux jours plus tard, puis libérée sous caution de 50 000 dollars dans l’attente de son procès. Ces allégations n’ont pas été prouvées devant un tribunal.
Neutral
L’affaire porte sur une fraude fiscale présumée commise par un préparateur de déclarations fiscales indépendant, et non sur une modification de la réglementation des cryptomonnaies, de l’accès au trading ou des règles fiscales elles-mêmes. Il est donc peu probable qu’elle ait un effet direct sur les cours des cryptomonnaies ou la stabilité des marchés. À court terme, les accusations pourraient susciter des discussions parmi les utilisateurs de crypto et les professionnels de la fiscalité aux États-Unis sur l’importance de déclarations exactes et les risques liés aux déclarations frauduleuses, mais elles ne devraient guère faire évoluer les grands indicateurs de marché tels que le volume des transactions, la liquidité ou la volatilité. Les affaires similaires en matière d’application de la loi ont généralement eu un impact limité sur les marchés, sauf lorsqu’elles annonçaient un durcissement réglementaire plus général ou concernaient une grande plateforme d’échange ou un acteur majeur du marché. À plus long terme, l’affaire pourrait rappeler aux investisseurs en crypto l’importance de la tenue des registres et du respect des règles. Tout effet plus large dépendrait toutefois de l’annonce éventuelle d’enquêtes connexes ou de changements de politique par les autorités. Les accusations n’ont pas été prouvées.